الكمبيالة: كيف تسهم في تأمين المعاملات التجارية؟
مستندٌ ماليٌّ يُستخدم لتسوية الدّفعات بين الأطراف، ممّا يوفّر أماناً ومرونةً في التّعاملات
الكمبيالة، أو ما يُعرف بـ"Bill Of Exchange"، هي أداةٌ ماليّةٌ هامّةٌ تُستخدم في مجال التّجارة والمال، وتعتبر وسيلة ضمانٍ فعّالةً بين الأطراف في المعاملات الماليّة، ويتمّ استخدام هذه الأداة من أجل تسوية المبالغ المستحقّة بين الأطراف عبر تحديد موعدٍ ووسيلة دفعٍ محدّدةٍ، كما أنّ الكمبيالة أو السند السحب ليست مجرّد مستندٍ عاديٍّ، بل هي من بين الأدوات الّتي تضمن حقوق الأطراف وتساهم في تسريع المعاملات المالية بأمانٍ وفعاليّةٍ، ويُعدّ فَهْم كيفيّة عمل الكمبيالة أمراً ضروريّاً لكلّ من يتعامل في مجالات التّجارة الدّوليّة والمحليّة.
تعريف الكمبيالة
الكمبيالة هي وثيقةٌ رسميّةٌ تُستخدم في المعاملات التّجاريّة وتُعتبر من الوسائل الّتي تضمن دفع المبالغ المستحقّة لأطرافٍ معيّنةٍ في وقتٍ محدّدٍ، إذ إنّها طلبٌ من الدّافع إلى المسحوب عليه لدفع مبلغٍ محدّدٍ إلى المستفيد في وقتٍ معيّنٍ، وتنقسم الكمبيالة إلى ثلاثة أطراف رئيسيّةٍ:
- السّاحب: هو الشّخص الّذي يطلب إصدار الكمبيالة.
- المسحوب عليه: هو الشّخص الّذي يلتزم بالدّفع.
- المستفيد: هو الشّخص الّذي سيحصل على المبلغ المدفوع في النّهاية.
أنواع الكمبيالات
تتعدّد أنواع الكمبيالات وفقاً للخصائص الّتي يتم تحديدها عند إصدارها، ومنها:
- الكمبيالة القابلة للتّحويل: هي الكمبيالة الّتي يُمكن للمستفيد تحويلها إلى شخصٍ آخر من خلال التّظهير، ويعني ذلك أنّ المستفيد يمكنه توقيع الكمبيالة وتحويل حقّ المطالبة بالمبلغ إلى شخصٍ آخر، ممّا يجعلها أداةً مرنةً في التّداول الماليّ.
- الكمبيالة غير القابلة للتّحويل: هي الكمبيالة الّتي لا يمكن تحويلها إلى شخصٍ آخر. وفي هذه الحالة، يقتصر حقّ المطالبة بالمبلغ على المستفيد الأصليّ فقط ولا يمكنه نقل هذا الحقّ إلى طرفٍ ثالثٍ.
- الكمبيالة المستحقّة عند الطّلب: تُسدّد هذه الكمبيالة بمجرّد تقديمها إلى المسحوب عليه، أي أنّه ليس هناك موعدٌ محدّدٌ للدّفع، بل يتم السّداد فور تقديم الكمبيالة.
- الكمبيالة المستحقّة في تاريخٍ معيّنٍ: وهي الكمبيالة الّتي تحدّد تاريخاً معيّناً لدفع المبلغ المتّفق عليه، ويصبح الدّفع واجباً في هذا التّاريخ، ممّا يوفّر وضوحاً للأطراف المعنيّة بشأن موعد السّداد.
- الكمبيالة المستحقّة عند رؤيتها: في هذه الحالة، يتمّ دفع المبلغ بمجرّد أن يُطلع المسحوب عليه على الكمبيالة، ممّا يعني أنّ السّداد يجب أن يتمّ فوراً بعد رؤيتها.
شاهد أيضاً: الدفع الإلكتروني: ثورة التقنية في عالم المال
أهمية الكمبيالة في المعاملات المالية
تعدّ الكمبيالة أداةً أساسيّةً في المعاملات الماليّة والتّجاريّة؛ لأنها تضمن الدّفع في الوقت المحدّد، ممّا يقلّل من المخاطر الماليّة بين الأطراف. كما أنّها تُسهّل التّبادل التّجاريّ بين الشّركات والأفراد عبر توفير أداةٍ قانونيّةٍ ملزمةٍ تضمن سداد المبالغ المستحقّة. بالإضافة إلى ذلك، يُمكن تداول الكمبيالة عن طريق التّظهير، ممّا يزيد من مرونتها في التّعاملات التّجاريّة. كذلك، توفّر للأطراف مرونةً كبيرةً في تسوية الحسابات دون الحاجة إلى وسائل دفعٍ أخرى قد تكون معقّدةً أو غير مضمونةٍ.
الفرق بين الكمبيالة والشيك
على الرّغم من التّشابه بين الكمبيالة والشيك في كونهما وسيلتين للدّفع، إلّا أنّ هناك فرقاً جوهريّاً بينهما. في الكمبيالة، يحتاج المسحوب عليه إلى الموافقة على الدّفع عند الاستحقاق، ما يجعلها أكثر مرونةً في التّعاملات التّجاريّة. أمّا الشّيك، فهو عمليّة دفعٍ مباشرةٌ من حساب السّاحب إلى المستفيد دون الحاجة إلى موافقةٍ مسبقةٍ من المسحوب عليه. إضافةً إلى ذلك، يُمكن للكمبيالة أن تُنقل من شخصٍ إلى آخر عن طريق التّظهير، ممّا يعزّز من استخدامها في المعاملات التّجاريّة الدّوليّة، بينما يقتصر الشّيك على الشّخص المُصرَّح له فقط باستخدامه.
تمثّل الكمبيالة أحد الأدوات الماليّة الأساسيّة الّتي لا غنى عنها في عالم التّجارة، إذ تُساهم في تسهيل المعاملات التّجاريّة وتوفير أمانٍ إضافيٍّ للأطراف المعنيّة.
